Государство борется с "обналом" Опубликовано: Деловой Петербург, 18 января 2006, №5(2082) Редактор: Мария Евневич Текст: Михаил Баринов Рост цен на обналичку заставляет бизнес выбирать между легализацией и новыми схемами СПБ. В 2005 г. городское УФСБ начало войну против отмывания денег. В 2006-м участники рынка ожидают новых обысков. С июня по ноябрь 2005 г. с интервалом в 2-3 месяца УФСБ были проведены три серии карательных действий в отношении банков и фирм, занимающихся обналичиванием. Дело возбуждено по ст. 172 УК РФ "Незаконная банковская деятельность", работа по расследованию проводилась совместно ФСБ и Росфинмониторингом. Если тенденция сохранится, то можно ожидать новую волну следственных и карательных мероприятий в отношении обналичивающих посредников. Против "обнала" и экстремистов Тот факт, что этим делом занимается именно Федеральная служба безопасности, в отделе экономической безопасности УФСБ по СПб и Ленобласти объясняют тем, что проведенные мероприятия связаны с выявлением финансирования незаконных вооруженных формирований и экстремистских организаций, которое может осуществляться именно за счет обналичиваемых средств. Борьба государства с "черным налом" имеет и международную подоплеку. Об этом говорит тот факт, что в декабре 2005 г. на заседании Межведомственной комиссии по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, под председательством руководителя Федеральной службы по финансовому мониторингу Виктора Зубкова был рассмотрен проект Европейского Союза и Совета Европы "Совершенствование законодательства и правоприменительной практики по вопросам противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма в Российской Федерации". В работе комиссии приняли участие представители федеральных органов исполнительной власти,Генеральной прокуратуры Российской Федерации, Центрального банка Российской Федерации. В качестве второй причины проведения следственных мероприятий УФСБ выдвигает борьбу с уходом от налогов. Бизнес не поверил По мнению участников рынка, официальное заявление о том, что обыски и аресты счетов проводились в рамках борьбы с терроризмом, не выдерживает никакой критики. В первую очередь, искореняя обналичку, государство в лице ФСБ борется с уходом от налогов коммерческих фирм и с разворовыванием госсобственности. Именно перевод денег на счета так называемых "обнальных" фирм лежит в основе разворовывания бюджетных средств. Совершенно реальна ситуация, когда фирма, получившая государственный заказ, после обналичивания кладет треть денег себе в карман, треть идет на взятки чиновникам и еще треть (или меньше) - собственно на исполнение заказа. Передел рынка Некоторые участники рынка считают, что карательные мероприятия были проведены с целью передела рынка и вывода нежелательных игроков. Учитывая общий объем рынка обналички, где счет идет на десятки миллиардов, изъятые средства - это "почти ничего". Что касается ареста счетов, то это лишь означает, что деньгами не может пользоваться их хозяин, но крупный банк, в котором находится счет, может. Возможно, что арестованные деньги прокручиваются и по сей день. Изъятые печати, скорее всего, принадлежали уже "мертвым" подставным фирмам. Обналичивание через цепочку посредников Главный фактор, влияющий на цену обналички, - это фактор личного знакомства. Он определяет, насколько хорошую цену даст клиенту обналичивающий посредник. Также цена на услугу зависит от суммы обналичиваемых средств: чем больше сумма - тем меньше процент. Изначально цена на обналичку задается неким внутренним тарифом, который находится в прямой зависимости от степени жесткости мер пресечения. -------> Безналичные деньги <------- Наличные деньги Фирма-клиент перечисляет деньги на счет подставной фирмы ООО "Рога и Копыта" по договору, например, за ремонт крыши или за маркетинговое исследование - услугу, факт осуществления которой сложно проверить. 1 млн. руб. -------> Подставная фирма ООО "Рога & Копыта International" ------> Деньги от подставных фирм аккумулируются на счетах некоторых коммерческих банков. ------> ------> ------> Официальная комиссия Сбербанка составляет 3%. Затраты на обналичку на этом этапе - около 3,5%. 950 тыс. руб. <------- ООО "Копыта & Рога International" Деньги снимаются наличными, как правило, на приобретение ценных бумаг или на закупку сельскохозяйственной продукции. ------> Коммерческая организация-клиент получает на руки деньги, с которых не платит налоги, но за вычетом процентов. 1 млн руб. - 5% = 950 тыс. руб. Обналичивающий посредник получает за свои услуги около 0,5% (5 тыс. руб.). Коммерческий банк получает за свои услуги до 1% (10 тыс. руб.). В январе 2005 г. услуги по обналичке на рынке стоили около 1,5% при объеме обналичиваемых средств от 1 млн рублей. Минимум - 0,7% (для особо крупных сумм). При этом внутренний тариф составлял около 0,2%. К маю 2005 г. внутренний тариф вырос до 0,4-0,5%, что привело к росту услуг по обналичке на рынке до 1,8%. С июня по октябрь, после первых операций ФСБ, тариф резко подскочил: рыночный - до 3,3%, внутренний - до 2%. С ноября и по сей день, после третьей операции ФСБ, рыночный тариф составляет 5% и выше, внутренний - около 3,5%. Результаты проведённых УФСБ мероприятий по борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путём Где проводились обыски Результаты 1. Июнь 2005г.: Санкт-Петербургская фьючерсная биржа, Северо-Западный инвестиционно-промышленный банк, Ист-Бридж банк, другие юридические лица, физические лица Изъято 100 млн. рублей, $ 3 млн., несколько сотен печатей подставных фирм, арестованы счета 2. Август 2005г.: Морской торгово-промышленный банк, другие юридические лица, физические лица Изъято 200 млн. рублей, 100 печатей подставных фирм 3. Ноябрь 2005г.: Петербургский социально-коммерческий банк, Санкт-Петербургская фьючерсная биржа 200 млн. рублей арестовано на счетах, изъято 300 печатей подставных фирм Есть Мнение Мария Андреева, ведущий юрист компании "Пепеляев, Гольцблат и партнеры": "Только одними обысками и иными карательными действиями можно решить проблему лишь локально - наказав одного или несколько "обнальщиков". Возможности для банков, занимающихся обналичиванием денег, связаны с несовершенством банковского законодательства. Необходимо ужесточение банковского контроля со стороны Центрального банка и Комитета финансового мониторинга. Также в совершенствовании нуждается законодательство о государственной регистрации юридических лиц, законодательство о нотариате - пробелы в этих отраслях законодательства не позволяют эффективно бороться с фирмами-однодневками, с участием которых обналичиваются деньги". "Черный нал" дорожает на глазах За последний год цены на обналичку для рядовых клиентов - коммерческих организаций выросли в среднем в 4-5 раз. На практике обналичивание происходит через цепочку посредников. Клиент по безналу перечисляет деньги на счет подставной фирмы и получает на руки наличные деньги, с которых не платит налоги. С этой схемой и пытались бороться государственные органы. В результате действий ФСБ была остановлена работа некоторых посредников и мелких банков, однако сам рынок "обнала" продолжает свое существование. Время изобретать схемы Как и раньше, огромное число коммерческих фирм использует "обнальные" схемы, чтобы максимально сократить (или не платить) налог на прибыль и НДС. Тем не менее и посредники, и операторы обналички были напуганы и взвинтили цены. То есть основной результат проведенных мероприятий - рост стоимости обналички и увеличение риска, что, в свою очередь, уменьшает выгодность подобных операций. Если к этой тенденции добавить участившиеся "наезды" на офшоры, можно заметить, что предприниматели в очередной раз поставлены перед выбором: становиться абсолютно "белыми" или придумывать новые схемы. Крупные компании, а также фирмы, у которых есть возможность получать наличные деньги в качестве выручки, могут пользоваться альтернативными схемами получения наличных средств, без участия внешних обналичивающих посредников. В частности, отказ некоторых предприятий принимать кредитные карты может быть связан с потребностью в большем количестве наличных денег. Заплатит потребитель Возможно, рост стоимости обналички приведет к тому, что компании будут использовать эту процедуру в меньшей степени для ухода от НДС. Снижение НДС с одновременным увеличением цены на обналичку приводит к тому, что игра не стоит свеч: риски высоки, а выигрыш уменьшается. По мнению некоторых бизнесменов, от "черного нала" все равно избавиться не удастся: слишком много компаний этим занимаются, и перейти в "белую" возможность есть далеко не у всех: если крупный бизнес сейчас склонен к переходу на МСФО и проведению IPO, то средний и малый бизнес для извлечения прибыли продолжают пользоваться услугами обналичивающих контор. А увеличившиеся затраты на обналичку, скорее всего, лягут на плечи конечных потребителей - в виде общего роста цен. Цифры $100 млн (по самым грубым оценкам) составляет минимальный ежемесячный оборот рынка обналички. Источник: оценки участников рынка Кипрские деньги будут беззащитны Текст: Андрей Юнев-мл. Кипрские инвесторы не смогут обратиться в международный арбитраж, если потеряют собственность в России из-за несправедливости суда или налоговых служб. Президент России Владимир Путин не ратифицировал российско-кипрское соглашение о взаимной защите инвестиций, в котором предусматривалось возмещение правительствами двух стран ущерба, причиненного средствам инвесторов. Как это отразится на петербургских компаниях, имеющих в своей структуре кипрские офшоры, читайте в ближайших номерах "ДП". Теперь Алексею Краузе, генеральному директору ЗАО "Доринда", имеющего в своей структуре кипрские офшоры, не удастся через них обратиться в международный арбитраж.